نحوه پرداخت مالیات برای افراد دارای اقامت کاری در عمان

کشور عمان در دهه اخیر با توسعه زیرساخت‌ها، ایجاد ثبات اقتصادی و اصلاحات مالیاتی، به یکی از مقاصد محبوب مهاجرت کاری در خاورمیانه تبدیل شده است. بسیاری از نیروی کار متخصص از آسیا و اروپا، عمان را به‌عنوان کشوری با فرصت‌های شغلی مطلوب، هزینه زندگی مناسب و سیاست‌های مالیاتی شفاف و ساده انتخاب می‌کنند. اگر قصد دارید از طریق اشتغال، اقامت کاری عمان را دریافت کنید، لازم است با قوانین مالیاتی این کشور آشنا باشید.

در این مقاله از سوی تیم مهاجرتی دانا اندیشان، هرآنچه باید درباره نحوه پرداخت مالیات برای دارندگان اقامت کاری بدانید، ارائه خواهد شد.

ساختار کلی نظام مالیاتی عمان

در عمان، نظام مالیاتی بر پایه اصل حمایت از سرمایه‌گذاران و کارمندان خارجی بنا شده است. برخلاف بسیاری از کشورهای جهان، عمان مالیات بر درآمد شخصی ندارد. به‌عبارت ساده‌تر، افرادی که دارای اقامت کاری هستند و از طریق کار در شرکت‌های عمانی یا خارجی مقیم عمان درآمد کسب می‌کنند، از پرداخت مالیات مستقیم معاف هستند.

اما این تمام ماجرا نیست. اگرچه کارمندان مشمول مالیات مستقیم نمی‌شوند، برخی دیگر از مالیات‌ها و کسرها ممکن است به‌صورت غیرمستقیم اعمال شوند. در ادامه این موارد را بررسی می‌کنیم.

آیا کارمندان خارجی مالیات بر درآمد می‌پردازند؟

خیر. در حال حاضر، عمان مالیات مستقیم بر درآمد شخصی (Personal Income Tax) را اعمال نمی‌کند. این بدان معناست که حقوق دریافتی شما به‌صورت خالص پرداخت می‌شود و مبلغی بابت مالیات از آن کسر نخواهد شد.

مزیت بزرگ برای مهاجران کاری:
همین موضوع باعث شده که عمان در بین کشورهای مهاجرپذیر حوزه خلیج فارس، یکی از بهترین گزینه‌ها برای متخصصان خارجی باشد.

مواردی که ممکن است کسر از حقوق داشته باشند

اگرچه مالیات مستقیم وجود ندارد، اما برخی هزینه‌های قانونی و بیمه‌ای ممکن است از حقوق شما کم شوند:

1. حق بیمه اجتماعی (برای عمانی‌ها):

فقط شهروندان عمانی موظف به پرداخت حق بیمه تأمین اجتماعی هستند. خارجی‌ها از این بخش معاف هستند.

2. بیمه درمانی یا خدمات پزشکی:

در برخی شرکت‌ها، هزینه بخشی از بیمه درمانی توسط کارمند پرداخت می‌شود. این موضوع معمولاً در قرارداد ذکر می‌شود و درصد آن قابل مذاکره است.

3. مالیات ارزش افزوده (VAT):

در سال ۲۰۲۱، عمان ۵٪ مالیات بر ارزش افزوده (VAT) را معرفی کرد. این مالیات بر روی کالاها و خدمات اعمال می‌شود و با درآمد افراد کاری مرتبط نیست، اما در هزینه‌های زندگی قابل مشاهده است.

نحوه پرداخت مالیات برای صاحبان مشاغل یا فریلنسرها

اگر علاوه بر اقامت کاری، به‌عنوان یک فریلنسر، مشاور یا دارنده کسب‌وکار کوچک در عمان فعالیت می‌کنید، مشمول مالیات بر درآمد شرکت (Corporate Income Tax) خواهید بود.

مالیات بر درآمد شرکت‌ها:

• شرکت‌های با گردش مالی کمتر از ۷۰ هزار ریال عمانی در سال و با شرایط خاص، ممکن است مشمول نرخ صفر یا تخفیفاتی باشند.

• سایر شرکت‌ها و اشخاص حقوقی مشمول ۱۵٪ مالیات بر سود خالص هستند.

• اظهارنامه مالیاتی سالی یک‌بار ارائه می‌شود.

اگر به‌عنوان یک نیروی فنی یا متخصص، قصد ثبت شرکت دارید، شرکت دانا اندیشان تمام مراحل راه‌اندازی و مشاوره مالیاتی شما را پوشش می‌دهد.

مالیات در فرآیند تمدید اقامت کاری

برای تمدید اقامت کاری، ارائه مدارک زیر الزامی است:

• قرارداد رسمی با کارفرما

• گزارش مالیات شرکت کارفرما (در صورت داشتن بیزینس شخصی)

• سوابق پرداخت حقوق

• تأییدیه بیمه درمانی معتبر

اگر شما خودتان کارفرما هستید، باید مدارک مالیاتی شرکت خود را نیز در پرونده تمدید اقامت ضمیمه کنید.

مزایای نظام مالیاتی عمان برای نیروی کار خارجی

چگونه دانا اندیشان به شما کمک می‌کند؟

شرکت مهاجرتی دانا اندیشان با تیمی متخصص در زمینه اقامت کاری، ثبت شرکت، تنظیم قرارداد و امور مالیاتی در عمان، آماده ارائه خدمات زیر است:

• مشاوره پیش از مهاجرت درباره قوانین مالیاتی

• تنظیم قرارداد کاری با کارفرمایان عمانی

• مشاوره مالیاتی برای فریلنسرها و شرکت‌ها

• هماهنگی با دفاتر حسابداری معتبر عمانی

• خدمات مربوط به تمدید اقامت کاری با مدارک کامل

جمع‌بندی

اگر به‌دنبال مهاجرت کاری به عمان هستید، باید بدانید که این کشور فاقد مالیات بر درآمد شخصی است؛ موضوعی که درآمد خالص شما را افزایش می‌دهد. با این حال، در صورت ثبت شرکت یا انجام فعالیت‌های تجاری، پرداخت مالیات بر درآمد شرکت ضروری است.

برای آن‌که مسیر مهاجرت کاری شما شفاف، قانونی و بدون دغدغه باشد، تیم دانا اندیشان در تمامی مراحل از شما حمایت می‌کند.